Een pseudo-UBO is een persoon die als UBO wordt geregistreerd, omdat er geen natuurlijke persoon kan worden aangewezen die voldoet aan één van de vier wettelijke criteria voor een UBO. Met andere woorden: er is niemand die meer dan 25% van de aandelen, stemrechten of economisch belang heeft, of feitelijke zeggenschap uitoefent.
In dat geval is het voor Captin en andere financiële instellingen verplicht om de leidinggevenden of bestuurders van de organisatie als pseudo-UBO te registreren. Zo kan altijd worden vastgesteld wie uiteindelijk verantwoordelijk is voor de beslissingen binnen de organisatie, ook wanneer er geen duidelijke eigenaar of belanghebbende is.
Wanneer spreken we van een pseudo-UBO?
Een pseudo-UBO wordt vastgelegd als:
- geen enkel persoon meer dan 25% aandelen of eigendom bezit;
- niemand meer dan 25% stemrechten of economisch belang heeft;
- er geen sprake is van feitelijke zeggenschap door één persoon;
- of de structuur zo is ingericht dat invloed en eigendom volledig verspreid zijn over meerdere partijen.
In dat geval moeten de bestuurders worden opgegeven als pseudo-UBO’s. Bij stichtingen, verenigingen of coöperaties waar alle beslissingen gezamenlijk worden genomen, komt dit regelmatig voor.
Wie wordt als pseudo-UBO geregistreerd?
- De natuurlijke personen die deel uitmaken van het statutair bestuur;
- Of, indien van toepassing, de feitelijke leidinggevenden binnen de organisatie, zoals directieleden.
Bij meerdere bestuurders worden alle bestuurders als pseudo-UBO opgegeven. Er wordt dus geen onderscheid gemaakt tussen functies — iedere bestuurder wordt afzonderlijk geregistreerd.
Wat betekent dit voor u?
Wanneer Captin tijdens het klantonderzoek vaststelt dat er geen natuurlijke persoon is die aan de UBO-criteria voldoet, vragen wij u om de gegevens van de bestuurders of feitelijke leidinggevenden in te vullen. Wij verifiëren vervolgens hun identiteit via iDIN of, indien nodig, via biometrische identificatie. Deze registratie heeft geen juridische of fiscale gevolgen, maar is noodzakelijk om aan onze wettelijke verplichtingen te voldoen.
Belangrijk bij het invullen
- Controleer wie formeel bestuurder is volgens de statuten of KvK-inschrijving;
- Geef van iedere bestuurder de gevraagde gegevens op;
- Wanneer er een raad van bestuur of directie is, vul dan de leden daarvan in;
- Pseudo-UBO’s worden alleen geregistreerd wanneer er geen echte UBO’s kunnen worden vastgesteld.
Heeft u twijfel?
Twijfelt u of binnen uw organisatie sprake is van pseudo-UBO’s, of weet u niet zeker of iemand toch als echte UBO geldt? Lees dan ook de artikelen over de vier UBO-criteria (aandelen, stemrechten, economisch belang en feitelijke zeggenschap) of neem contact met ons op via het contactformulier. Wij helpen u graag verder.