UBO staat voor Ultimate Beneficial Owner, oftewel: de uiteindelijk belanghebbende van een organisatie. Het gaat om de natuurlijke persoon of personen die het eigendom hebben of de zeggenschap uitoefenen.
Het UBO-onderzoek is wettelijk verplicht. Captin moet weten wie er achter een organisatie zit voordat wij beleggingsdiensten mogen aanbieden. Dit is onderdeel van het klantonderzoek (KYC) op basis van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft).
Wat betekent dat in de praktijk?
Bij veel van onze klanten gaat het om vennootschappen onder firma (VOF), commanditaire vennootschappen (CV) of maatschappen. Daarin zijn vaak meerdere personen betrokken die samen eigenaar zijn van het bedrijf. Toch moet Captin vaststellen wie binnen die samenwerking uiteindelijk het economisch belang heeft of de beslissingen neemt.
Een UBO is dus niet altijd de persoon die “het meeste werk doet” of “het bedrijf runt”, maar degene die eigenaar is van een aanzienlijk deel van het vermogen of winstbelang, of daadwerkelijk zeggenschap heeft over het geheel.
Wanneer bent u een UBO?
U wordt als UBO aangemerkt wanneer u:
- meer dan 25% van de aandelen of eigendomsrechten bezit; of
- meer dan 25% stemrecht heeft bij belangrijke beslissingen; of
- meer dan 25% van het economisch belang of recht op winst of vermogen heeft; of
- feitelijke zeggenschap uitoefent, ook als dit niet formeel is vastgelegd.
Bij een maatschap of VOF betekent dit vaak dat iedere maat of vennoot met een gelijk aandeel UBO is.
Bij een CV geldt dat in ieder geval de beherende vennoot als UBO wordt aangemerkt en soms ook de commanditaire vennoten, afhankelijk van hun inbreng of invloed.
Waarom is dit belangrijk?
Door vast te stellen wie de UBO’s zijn, zorgen wij dat:
- duidelijk is wie eigenaar is van het vermogen dat bij Captin wordt aangehouden;
- de structuur transparant is voor toezichthouders;
- misbruik van het financiële systeem wordt voorkomen;
- uw relatie met Captin volledig voldoet aan de wettelijke vereisten.
Het UBO-onderzoek beschermt dus niet alleen Captin, maar ook u als ondernemer.
Twijfelt u wie binnen uw organisatie als UBO moet worden opgegeven? Lees dan eerst onze toelichting per rechtsvorm. Daarin leggen wij stap voor stap uit hoe u de UBO kunt bepalen voor uw situatie. Komt u er daarna nog niet uit, dan kunt u altijd contact met ons opnemen via het contactformulier. Wij helpen u graag verder.